Автоматизація визначення оцінки кредитоспроможності позичальника і визначення ступеня ризику його кредитування - реферат українською
ПЛАН
1. Характеристика задачі
2. Вхідна інформація
3. Алгоритм визначення показників кредитоспроможності
4. Вихідні повідомлення
1. Характеристика задачі
Проводити оцінку кредитоспроможності позичальника необхідно для визначення ступеня ризику його кредитування та прийняття рішення про доцільність або недоцільність його кредитування.
Кредитоспроможнiсть — наявнiсть передумов для отримання кредиту i спроможність позичальника вчасно і в повному обсязі погасити позику та відсотки. Кредитоспроможність позичальника визначається показниками, якi характеризують його акуратнiсть при розрахунках за ранiше отриманими кредитами, його поточне фiнансове становище, спроможнiсть у разі необхiдностi мобiлiзувати кошти з рiзних джерел, забезпечення оперативних конверсій активів у ліквідні кошти.
Операції з аналізу стану потенційного позичальника та оцінки ризику його кредитування можна розподілити на дві групи: операції, що не підлягають формалізації, та операції, які можуть бути формалізованими.
До операцій, які складно формалізувати, належать процедури аналізу документальних та недокументальних відомостей про позичальника. Проводиться всебічний аналіз потенційного позичальника. Основним джерелом даних для проведення такого аналізу є документи, які надає клієнт в банк разом із заявкою на кредитування. Крім вивчення основних напрямів діяльності клієнта та його майнового стану, застави чи гарантійних зобов’язань, необхідно звернути увагу на такі фактори, як репутація клієнта, його професіоналізм, ставлення до своїх кредитних зобов’язань в минулому тощо. Тобто для проведення неформального, якісного аналізу, крім інформації, яку надає клієнт, та інформації, що зберігається про нього в архівних файлах бази даних, необхідно використовувати інші джерела інформації: публікації в періодичних виданнях, відомості з виставок, презентацій, рекламних буклетів, дані податкових інспекцій та інші дані.
Формалізована частина аналізу і оцінки кредитоспроможності позичальника залежить насамперед від структури, розмірів банку, його кредитної політики. Тому кожний банк виробляє свою методику оцінки кредитоспроможності позичальника, при розробці якої враховуються рекомендації НБУ, затверджені постановою Правління НБУ № 323 від 29 вересня 1997 р.
Розглянемо аналіз кредитоспроможності, заснований на визначенні ряду коефіцієнтів, що характеризують фінансовий стан клієнта та його зміни в часі.
2. Вхідна інформація
Вхідна інформація, що використовується для автоматизованого проведення такого аналізу, являє собою первинні документи і файли з інформацією про клієнта, що зберігаються в базі даних.
Для вирішення задачі використовуються такі інформаційні файли:
довідник статей балансу (STAT_B). Він містить код рядка статті балансу, назву статті балансу, нормативне значення показника;
довідник статей звіту про фінансові результати підприємств (STAT_Z). Він містить: код рядка звіту, назву рядка звіту, нормативне значення показника;
файл «Договір» (KRED_DOG) містить дані кредитних договорів, які брав клієнт раніше;
файл «Проведень» (PROW) містить дані про кредитну дисципліну клієнта за раніше укладеними договорами;
файл «Клієнтів» (KLIENT) містить дані про клієнтів та їхні характеристики. Цей файл формується на основі установчих документів.
Основними первинними документами для розрахунку є бухгалтерські документи, які надаються клієнтом, а саме: «Баланс підприємства» (Форма № 1 за ДКУД) і «Звіт про фінансові результати підприємства» (Форма № 2 за ДКУД). Ці документи, завірені податковою інспекцією, надаються банку за станом на кінець передостаннього і останнього звітного періоду у формах, відповідних вимогам державних стандартів 19.2-75 «Система обліково-статистичної, первинної облікової, фінансової та іншої документації».
Якщо документи подаються у першому кварталі, то для аналізу подаються також дані за останній рік і передостанній квартал.
На підставі зазначених первинних документів формуються файли бази даних «Баланс» (BALANS) і «3віт» (ZWIT). Файл «Баланс» (BALANS) та «3віт» (ZWIT) подібні за своєю структурою. Вони містять: код ЕДРПОУ, дату, код статті (рядка), фактичне значення статті (рядка).
3. Алгоритм визначення показників кредитоспроможності
Якщо позичальниками є юридичні особи, то згідно з рекомендаціями НБУ для визначення кредитоспроможності, розраховуються такі коефіцієнти.
Коефіцієнт загальної ліквідності характеризує наскільки обсяг поточних зобов’язань за кредитами і розрахунками можна погасити за рахунок усіх мобілізаційних активів:
, (1)
де — сума рядків другого розділу активу (запаси і витрати);
— сума коштів 120 рядка (витрати майбутніх періодів) другого розділу активу;
— сума рядків третього розділу активу (грошові кошти, розрахунки та інші активи);
— сума рядків другого розділу пасиву (довгострокові пасиви);
— сума коштів 620 рядка (кредити та позички, що не погашені в строк) третього розділу активу;
1. Характеристика задачі
2. Вхідна інформація
3. Алгоритм визначення показників кредитоспроможності
4. Вихідні повідомлення
1. Характеристика задачі
Проводити оцінку кредитоспроможності позичальника необхідно для визначення ступеня ризику його кредитування та прийняття рішення про доцільність або недоцільність його кредитування.
Кредитоспроможнiсть — наявнiсть передумов для отримання кредиту i спроможність позичальника вчасно і в повному обсязі погасити позику та відсотки. Кредитоспроможність позичальника визначається показниками, якi характеризують його акуратнiсть при розрахунках за ранiше отриманими кредитами, його поточне фiнансове становище, спроможнiсть у разі необхiдностi мобiлiзувати кошти з рiзних джерел, забезпечення оперативних конверсій активів у ліквідні кошти.
Операції з аналізу стану потенційного позичальника та оцінки ризику його кредитування можна розподілити на дві групи: операції, що не підлягають формалізації, та операції, які можуть бути формалізованими.
До операцій, які складно формалізувати, належать процедури аналізу документальних та недокументальних відомостей про позичальника. Проводиться всебічний аналіз потенційного позичальника. Основним джерелом даних для проведення такого аналізу є документи, які надає клієнт в банк разом із заявкою на кредитування. Крім вивчення основних напрямів діяльності клієнта та його майнового стану, застави чи гарантійних зобов’язань, необхідно звернути увагу на такі фактори, як репутація клієнта, його професіоналізм, ставлення до своїх кредитних зобов’язань в минулому тощо. Тобто для проведення неформального, якісного аналізу, крім інформації, яку надає клієнт, та інформації, що зберігається про нього в архівних файлах бази даних, необхідно використовувати інші джерела інформації: публікації в періодичних виданнях, відомості з виставок, презентацій, рекламних буклетів, дані податкових інспекцій та інші дані.
Формалізована частина аналізу і оцінки кредитоспроможності позичальника залежить насамперед від структури, розмірів банку, його кредитної політики. Тому кожний банк виробляє свою методику оцінки кредитоспроможності позичальника, при розробці якої враховуються рекомендації НБУ, затверджені постановою Правління НБУ № 323 від 29 вересня 1997 р.
Розглянемо аналіз кредитоспроможності, заснований на визначенні ряду коефіцієнтів, що характеризують фінансовий стан клієнта та його зміни в часі.
2. Вхідна інформація
Вхідна інформація, що використовується для автоматизованого проведення такого аналізу, являє собою первинні документи і файли з інформацією про клієнта, що зберігаються в базі даних.
Для вирішення задачі використовуються такі інформаційні файли:
довідник статей балансу (STAT_B). Він містить код рядка статті балансу, назву статті балансу, нормативне значення показника;
довідник статей звіту про фінансові результати підприємств (STAT_Z). Він містить: код рядка звіту, назву рядка звіту, нормативне значення показника;
файл «Договір» (KRED_DOG) містить дані кредитних договорів, які брав клієнт раніше;
файл «Проведень» (PROW) містить дані про кредитну дисципліну клієнта за раніше укладеними договорами;
файл «Клієнтів» (KLIENT) містить дані про клієнтів та їхні характеристики. Цей файл формується на основі установчих документів.
Основними первинними документами для розрахунку є бухгалтерські документи, які надаються клієнтом, а саме: «Баланс підприємства» (Форма № 1 за ДКУД) і «Звіт про фінансові результати підприємства» (Форма № 2 за ДКУД). Ці документи, завірені податковою інспекцією, надаються банку за станом на кінець передостаннього і останнього звітного періоду у формах, відповідних вимогам державних стандартів 19.2-75 «Система обліково-статистичної, первинної облікової, фінансової та іншої документації».
Якщо документи подаються у першому кварталі, то для аналізу подаються також дані за останній рік і передостанній квартал.
На підставі зазначених первинних документів формуються файли бази даних «Баланс» (BALANS) і «3віт» (ZWIT). Файл «Баланс» (BALANS) та «3віт» (ZWIT) подібні за своєю структурою. Вони містять: код ЕДРПОУ, дату, код статті (рядка), фактичне значення статті (рядка).
3. Алгоритм визначення показників кредитоспроможності
Якщо позичальниками є юридичні особи, то згідно з рекомендаціями НБУ для визначення кредитоспроможності, розраховуються такі коефіцієнти.
Коефіцієнт загальної ліквідності характеризує наскільки обсяг поточних зобов’язань за кредитами і розрахунками можна погасити за рахунок усіх мобілізаційних активів:
, (1)
де — сума рядків другого розділу активу (запаси і витрати);
— сума коштів 120 рядка (витрати майбутніх періодів) другого розділу активу;
— сума рядків третього розділу активу (грошові кошти, розрахунки та інші активи);
— сума рядків другого розділу пасиву (довгострокові пасиви);
— сума коштів 620 рядка (кредити та позички, що не погашені в строк) третього розділу активу;
Скачати реферат Автоматизація визначення оцінки кредитоспроможності позичальника і визначення ступеня ризику його кредитування
Схожі українські реферати
|
1. Реферат: АВТОБІОГРАФІЯ (СОЦІОЛОГІЧНИЙ АНАЛІЗ) ПЛАН 1. Особа і суспільство як об’єкт дослідження різних наук. 2. Поняття “людина”, “індивід”, “індивідуальність”, “особистість”. 3. Раннє дитнство: перші кроки до соціалізації. 4. Роль сім’ї в сучасному суспільстві. Виховання. 5. Вік ... 2. Реферат: Автобіографія, стилі її написання Автобіографія, стилі її написання Автобіографія Я, Шевченко Василь Павлович, народився 3 листопада 1970 року в м. Києві. У 1977 році пішов у перший клас середньої школи ¹ 155 м. Києва. Після закінчення 9 класів у 1985 році «ступив до Те... 3. Реферат: Автокореляція Причини виникнення автокореляції в економетричних моделях Поняття автокореляції Означення 8.1. Автокореляція — це взаємозв’язок послідовних елементів часового чи просторового ряду даних. В економетричних моделях особливе значення має автокореля... 4. Реферат: Автологічне слово Івана Франка у другому жмутку “Зів’ялого листя” Збірку “Зів’яле листя” докладно вивчали франкознавці [1, с. 198-215; 2, с. 27-51; 3, с. 10-14]. З останніх праць привертає до себе увагу розвідка Л.Сеника [7, с. 18-24] та статті І.Денисюка і В.Корнійчука [4, с. 265-281; 5, с. 126-138]. Збірка (в... 5. Реферат: Автомат Калашникова Автомат Калашникова є основним видом автоматичної стрілецької зброї. Створив його російський конструктор М.Т.Калашников. Автомат набув широкого визнання. Він простий за конструкцією і має високі бойові та експлуатаційні якості. На основі цього авто... 6. Реферат: Автомат Калашникова – історія і сучасність 1947 рік - М.Т.Калашниковим був створений автомат АК-47 1949 рік - Автомат АК-47 поставлений на серійне виробництво. 1963 рік - Зроблена модифікація автомата АК-47. На виробництво поставлений: модернізований автомат АКМ, АКМС (зі складним при... 7. Реферат: Автоматизацiя контролю вiдвiдування студентами занять Контрольно-екзаменацiйна робота НА ТЕМУ: АВТОМАТИЗАЦIЯ КОНТРОЛЮ ВIДВIДУВАННЯ СТУДЕНТАМИ ЗАНЯТЬ Вступ Опис програмних засобів, використаних в екзаменаційній роботі. Для виконання даної екзаменаційної роботи був використаний програмний засіб M... 8. Реферат: Автоматизация бухгалтерского учета в России План реферата: 1. Введение. 2. Этапы автоматизации бухгалтерского учета в России. 3. Наиболее распрастраненные САБУ (системы автоматизации бухгалтерского учета). 4. Другие средства автоматизации бухгалтерского учета. 4. Заключение, выв... 9. Реферат: Автоматизація План 1. Особливості автоматизації 2. Комп’ютеризовані банківські системи 3. Функції банківських систем 4. Критерії вибору 5. Використання СУБД Література 1. Особливості автоматизації В останні роки банківська система нашої кра... 10. Реферат: Автоматизація бухгалтерії на підприємстві Як почати автоматизацію бухгалтерії та торговельної діяльності На порозі XXI століття середньостатистичний український бухгалтер, як і раніше, рахує на калькуляторі і пише ручкою у "пустографці". Що з цим вдіяти? Відчутне здешевлення комп'ютерів т...
11. Реферат: Автоматизація визначення оцінки кредитоспроможності позичальника і визначення ступеня ризику його кредитування
ПЛАН 1. Характеристика задачі 2. Вхідна інформація 3. Алгоритм визначення показників кредитоспроможності 4. Вихідні повідомлення 1. Характеристика задачі Проводити оцінку кредитоспроможності позичальника необхідно для виз... 12. Реферат: Автоматизація визначення параметрів кредиту та формування кредитного договору Комплекс задач щодо визначення параметрів та формування кредитного договору складається з таких основних функціональних задач: • Формування кредитних договорів. • Формування календарного графіка видачі кредиту. Автоматизація формування креди... 13. Реферат: Автоматизація виробництва. Етапи розвитку та перспективи ЗМІСТ 1 Вступ 3 2 Історія розвитоку автоматики 4 3 Основні поняття та терміни в автоматиці 7 4 Проблеми автоматизації 12 5 Висновок 13 6 Список використаної літератури ... 14. Реферат: Автоматизація господарської діяльності (на прикладі місцевого ВАТ) (дипломний проект) Міністерство освіти України Чернівецький державний університет ім. Ю. Федьковича Кафедра електронно-обчислювальних машин 7.09.15.01 “Комп’ютерні та інтелектуальні системи та мережі” Автоматизація господарської діяльності ВАТ "Коломийський сирз... 15. Реферат: Автоматизація Журналу № 4 1.1. Облік ОЗ Основні засоби (ОЗ) - матеріальні активи, які підприємство утримує з метою використання їх у процесі виробництва чи поставки товарів, надання послуг, здачі в оренду іншим особам чи для виконання адміністративних і соціально-культ... 16. Реферат: Автоматизація оборотної відомості до синтетичного рахунку 10 Тема: Облік необоротних активів. П.1. Облік основних засобів. Визначення основних понять. Методологічні засоби формування в бух.обліку інформації про ОЗ визначені в П(С) бо 7, який назив. “Основні засоби”. Згідно з цим стандартом до основ... 17. Реферат: Автоматизація роботи в офісі. Розпізнання документів в програмі Fine Reader з дисципліни: Інформаційна техніка Тема. Автоматизація роботи в офісі. Розпізнання документів в програмі Fine Reader. Зміст Вступ. Засоби створення електронного документообігу. Автоматизація вводу інформації в комп’ютер. Автоматичне розпі... 18. Реферат: Автоматизація розрахунково-касових операцій ВСТУП В останні роки банківська система нашої країни переживає бурхливий розвиток. Не дивлячись на існуючі недоліки українського законодавства, яке регулює діяльність банків, ситуація невпинно змінюється на краще. Минули часи, коли можна було легк... 19. Реферат: Автоматизація. Відомість аналітичного обліку розрахунків з постачальниками Список використаної літератури 1.1. Автоматизація. Відомість аналітичного обліку розрахунків з постачальниками. На рах. 63 “Розрахунки з постачальниками та підприємцями” ведеться облік розрахунків з постачальниками та підрядчиками за одержан... 20. Реферат: Автоматизована банківська система в Україні План 1. Проект АБС НБУ 2. Схема телекомунікаційної мережі 3. Сучасні схеми Література 1. Проект АБС НБУ АБС НБУ є інтегрованим програмним комплексом, який забезпечує автоматизацію всіх проблем банку – від ведення головної книги до о... 21. Реферат: Автоматизована обробка інформації складних систем проекційними методами Найбільше розробленим методом розв’язання проблем у рамках автоматизації обробки інформації в складних інформаційних системах є ве-ликі розріджені системи лінійних алгебраічних рівнянь (ВР СЛАР). Та в практиці розробки автоматизованих систем обробки ... |
|